会计往来账怎么做，会计往来账怎么做？分享全套往来款项管理办法，很实用

会计这个职业是比较受欢迎的职业，会计有很多个小种类，今天要说的是会计往来账怎么做 ，对于这个职业不是很了解的可以看一下会计往来账如何做，会计往来账怎么做？分享全套往来款项管理办法，很实用，会计的往来账项怎么做会更清楚明了，太难了！往来会计核算来往账，多一分不行，少一分更不行，往来帐会计怎么做？，往来账会计，要求5年以上工作经验，有必要吗？，往来账怎么做?如何做好一个专业的会计?会计要做些什么?请大家指导一下?，老会计痛心疾首：往来账核算早应该这么做了！??。

1.会计往来账如何做

往来很简单:供应商等:借:应付账款 贷:银行存款借:原材料、应交税费 贷:应付账款客户类: 借:应收账款 贷:主营业务收入、应交税费等 借:银行存款 贷:应收账款

2.会计往来账怎么做？分享全套往来款项管理办法，很实用

我们已经为您整理成了电子版文档目录应收款项管理问题账款处理应收账款的审批权限应收账款内部报告应收账款分析坏账处理应付账款管理等往来款项管理办法（一）（二）（三）（四）（五）（六）（七）……以上就是我给大家总结整理的往来款项管理办法，里面涵盖了所有往来款项的详细内容，里面的每个环节都说明的很详细，而且对往来款项的操作和处理方法，也都有说明。对于财务人员来说，会有很大的帮助，可以在很大程度上，提高工作效率。因为此往来款项管理办法，内容比较多，我这里只给大家展示了部分内容。有需要完整电子版的财务人员，我可以分享给大家。希望我的分享，可以帮助到大家。了解免费资料，请点击这里

3.会计的往来账项怎么做会更清楚明了

比如应收账款113101（江苏） 11310101（苏州市****) 11310102（南通市***) 113102（广东） 以此类推 重新整理一下 很方便的啊

4.太难了！往来会计核算来往账，多一分不行，少一分更不行

往来核算业务是企业日常经营活动中业务量最大、最频繁的一项工作。其实做好往来账也不算难，重点是要有方法，接下来就跟小编一起来学习一下吧！往来账核算岗位要求往来账核算业务流程职工借款报销职工借款报销预收、暂收款预收款的结转预付、暂付款应收账款对方无力偿还货款，开出商业承兑汇票抵付货款销售当时收到的商业承兑汇票，………..往来核算业务流程（票据贴现程序）票据到期，对方无力支付票款银行承兑汇票应付账款、应付票据收到付款通知及付款凭证…….篇幅有限，不能向大家一一展示，想要学习往来账资料的小伙伴，关注小编，持续更新

5.往来帐会计怎么做？

　　往来账 就是公司与供应商和客户之间的贸易往来,记录公司应付供应商多少款,应收客户多少款的账目.它也是明细帐的一种.　　1、在当今市场经济条件下，企业为了开展经济业务活动，务必产生一些欠人和人欠的经济业务，所以企业的财务部门必须按照企业快制度的有关规定，设置往来账进行反映和核算。　　2、反映欠人的往来账有“应付帐款”、“预收帐款”、“其他应付款”、“其他应交款”等；反映人欠的往来账有“应收帐款”、“其他应收款”、“预付帐款”等。　　3、对这些往来账，你可以用三栏式活页账登记，因为业务不多，有什么样的往来就设什么样的明细帐了。

6.往来账会计，要求5年以上工作经验，有必要吗？

问题补充：最近考虑换工作，偶尔看到智联和无忧上有招收资深应收（应付、资产）会计的。少的要求5年以上工作经验，多的要求10年以上工作经验，大多工资并不高。应收、应付、资产核算都是财务的基础模块。1. 从会计师个人职业发展角度有必要基础模块做5年、10年吗，为什么要做那么久？2. 从招聘方角度，做过2-3年的某项财务基础模块和做过5-10年有什么区别？答：没有必要，我觉得这是人事对财务的误解，有必要澄清。我随意在网上找了应收应付会计（往来账会计）的工作内容，百度如下：1.认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐2.做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。3.每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。4.对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门主管领导汇报。5.负责应付及预付款项的核算、结算工作6.定期进行应付及预付款项的对账7.分析应付款项的账龄及偿还情况正如题主所说，这都财务的基础工作，不夸张的说，学会学透彻，一年时间足够了，不要太多专业技术。如果仅限于这些工作，找一个中专毕业的学历，可能做得比硕士生更好（因为高学历不会长期满足于基础工作）。前提工作态度要认真，对手上的每一笔业务都能认真负责的处理。但是，我理解的往来账会计不是这样的，如果往来账会计都是做这些日常性事务，那这个岗位很快会被信息化系统取代！简单的说，这个岗位的核心就是对账，并盯着业务员要账，这样工作要那么多经验干什么？你见过黑社会招人讨账需要五年以上工作经验吗？能打不就行了！多说几句，要想不被淘汰，往来账会计的工作重心应该转移，应收账款对应什么科目?收入呀！应付账款对应什么科目？存货呀，成本呀！你做会计凭证要只做一半吗？一个完整的往来分录必然是包括收入成本的，而收入和成本才是企业会计核算的重点对不对？新收入准则颁布以后，收入的核算专业性会更强，那些收入可以确认，那些不能确认更多的依赖专业人士的判断，短时期内机器是无法取代的。举个例子，2021年新收入准则开始在上市公司范围内实施，很多上市公司收入开始缩水，最明显是批发零售业。某百货公司的营业收入同比减少了四分之一。原因是公司把很多柜台出租给了品牌商，百货公司提供场地，统一收款，按商品售价收取扣点做利润。审计方认为这部分收入是代（寄）销行为，商品的定价权在品牌商那里，销售、退货等风险也在品牌商，百货公司没有承担存货风险，只是提供了一个交易场所，只能按差额（扣点）确认收入。我个人以为，说风险都在品牌商那里并不准确，消费者去商场买东西，主要信任的还是百货公司，相信这么大的公司不会卖假货，商品质量出了问题找的也是百货公司（至于百货公司怎么找厂商就不关心了），说百货公司一点没有承担存货风险是不对的。如果百货公司想全额确认收入怎么办，合同应该怎么更改（同时不能增加经营风险）？这都是往来账会计应该研究的问题。做为财务人员，基础的东西入门时花点精力掌握住即可，只要摆正工作态度，这些工作没有做不好的。想再提高，就得学习研究那些机器无法取代的专业知识点，这才是宝贵的经验！最后提醒一句，那些找应收会计，还要5年以上经验的，估计对财务工作即不懂又不重视，去不了也不用后悔。喜欢我的文章，请关注原创微信公众号:猫大叔的财会窝！我会尽量回复来自公众号的问题。

7.往来账怎么做?如何做好一个专业的会计?会计要做些什么?请大家指导一下?

1.做往来账就是做“应收”“应付”款帐及“预收”“预付”款帐。往来帐一般采用三栏式帐簿，“借方”发生额为对方欠我方款或我方归还对方款，“贷方”发生额为我方欠对方款或对方归还给我方款;“借方”余额为对方欠我方款余额，“贷方”余额为我方欠对方款余额。对于购销往来应注意折让或让利的核算，并及时调整账户余额。2.做好一个会计先要有过硬的基本知识，业务处理能力，账务做的好，成本，报表等处理的好，这个是需要很长的时间的，做好这些，然后开始去接触别的，例如企业融资，多和其他的企业联系，办理贷款，多认识银行，税务工商部门的人员，关系处理好，人缘好，有能力，这样你就会成为一个好的，优秀的会计!3.、会计要做些什么? 每月会计作账流程:1)、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。2)、根据记账凭证登记各种明细分类账。3)、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。4)、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。5)、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明;并按时报税，交纳税款;6)、将记账凭证装订成册，妥善保管等工作;

8.老会计痛心疾首：往来账核算早应该这么做了！

老会计痛心疾首：往来账核算早应该这么做了！我是一名出纳，刚到一个新公司，老板让我帮远在外地的分公司会计核对往来账。我以前没做过这方面工作，无从下手；会计还很忙，在外地没时间指导我。老板让我自己看看会计做的账是否正确，核对应收应付，销售，收款什么的，边核对边熟悉业务。我一头雾水，不知道怎么办。By.苦逼小会计往来账款的核算是财会工作（特别是年底）比较重要的一环，甚至会计工作中有一个特定的分支——“往来会计”。往来会计主要负责哪些方面的工作？工作过程中又得注意哪方面的问题？今天小编就跟大家聊一聊往来账款核对的那些事儿吧~01往来账是什么往来款项是指企业在生产经营过程中发生的各种应收、应付款项及预收、预付款项。举个例子供应商A和客户B是长期合作伙伴。如果A、B公司达成协议，A公司先给B公司供货，至于款项B公司可以到季度末再一次性给到，那这笔款项对于A公司来说就是应收款项，对于B公司来说就是应付款项。如果两家公司达成的协议是，B公司先在季度初给A公司本季度货款，那这笔款项对于A公司来说就是预收款项，对于B公司来说就是预付款项。而上文所说的往来会计主要是负责单位往来科目的核算。一般需往来核算的科目包括：应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应付款。02如何核对如果老板让你核对往来账是否正确，你该从何下手呢？对账是有技巧的↓↓↓①结出余额后自查②与对方公司进行余额核对③有问题则进行发生额核对1）自查重点审查往来账余额的大小和方向，看看是否正常。如果出现异常，就转看明细账↓明细账要逐笔检查借贷方有没有不正常的发生额和摘要，对应的记账、原始凭证也要确认清楚，防止错记金额。自查无误的话，记得记录好凭证的日期、金额、发票编号等信息，方便和对方单位对账！2）余额核对如果双方余额一致，证明两边都记录无误~如果不一致，那就着手算两者的差额，分节点核对，判断错误发生的时间点，分析其方向和大小：a.有和差额相同金额的业务发生吗？是否有未达账项、要不要编制“余额调节表”调节？b.有差额的一半/两倍金额的业务发生吗？有可能是方向记错。如果还是分析不出来，就继续下一步：发生额核对↓3）发生额核对两种方法：a.分别核对借方（或贷方）发生额，这就不需要按照时间顺序逐笔核对；b.若想缩小详细核对的范围，可以核对单位往来账中的借方（或贷方）发生额，找出对应的业务。如果此类业务对余额不产生影响，则问题可能存在于没有借贷对应关系的业务中。03常见风险会计人要看懂往来账，不仅仅是要核对是否有误，还要看懂其中的风险提前做好规避。毕竟会计这个“高危”职业，提前知道公司的账本有哪些bug，也方便自己及时跑路对吧……往来账中隐藏着怎样的风险呢？从哪些细节上发现？01“应付账款”长期挂账有些企业会利用相关科目隐匿收入、虚列成本，比如利用“应付账款”多年挂账来逃税。特别是跨区域关联企业，长期将应付款项挂往来账，更难取证。举个例子某房地产企业“应付账款”科目中记载有7100余万元的余额，债权人是同一家建筑公司。会计分录为借：开发成本——建安工程款7100万元 贷：应付账款7100万元房地产企业已取得这笔业务的正规建筑业发票，且房地产公司开发的项目已基本销售完毕，可这笔款项被检查时仍未支付。事情缘由：为了增加房地产企业的开发成本，建筑公司虚开了4000余万元的建筑业发票，从而帮助房地产企业逃避缴纳税款。 所以要注意母子公司、公司内部二级单位所发生的往来账项余额与发生额。02将货款转入其他应付款科目其他应付款是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项。指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。然而有些企业会将收到的货款转入其他应付款科目，再制订借款合同、约定支付借款利息，并到税务局代扣代缴得息收入应交的个人所得税，使账外收入合理化。这样的往来账款就隐含了增值税风险。所以，往来账明细科目中出现“其它”、“暂挂款”、“暂收（付）款”、“其它科目往来、“欠款”、“特定款”等没有明确特指的对象，就要特别注意啦！补充一下往来账中，除了有增值税风险，还有哪些纳税风险？①企业所得税风险比如上文所说的长期挂账。债务人长期挂账应付账款隐含虚开发票风险，而长期挂账应付账款和逾期的应收账款，都隐含企业所得税风险。货款已经收取的情况下，即使未开具发票，只要产品或商品已经发出就应确认收入。②个人所得税风险按照规定，股东向企业借钱不还，超过一个年度的，需依照“股息、红利所得”，按20%税率缴纳个人所得税。利用往来为他人套取现金、形成账内“小金库”、将账外收入转入账内……都是主要的舞弊方式。本文为会计网公众号原创首发，作者：西瓜太郎。

通过小编辛苦整理的相关知识：会计往来账怎么做，相信对您有所帮助。