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会计这个职业是比较受欢迎的职业，会计有很多个小种类，今天要说的是出纳现金日记账怎么记 ，对于这个职业不是很了解的可以看一下出纳常用表格模板（含日记账、总账、明细账等），提高工作效率，出纳现金日记账怎么记，出纳现金日记账怎么记。请给我发一份表格。谢谢！！！！qq63452727，出纳的现金日记账怎么记?，出纳的现金日记账怎么记？，如何登记现金日记账？(出纳必学)，干的漂亮！看了一个97年小姑娘做的出纳报表，有一种耳目一新的感觉，高大上！！！，零基础出纳必备：出纳日记账登记方法及注意事项??。
身为出纳员都知道，出纳工作量比较大，而且比较乱。今天给大家分享出纳工作中常用的表格模板，可以帮助出纳人员很好的进行现金管理，提高工作效率，不加班！（文末可免费领取全套表格资料）一、现金日记账二、银行日记账三、总账四、明细账五、明细分类账六、应收账款.....谢谢观看
现金日记账它就是一本流水账，每天发生的现金收入记在借方，每天发生的现金支出记在贷方，每天如果发生了收入和支出就结出余额与你手里的实际现金核对。如果没发生就不用结。当一页记到还有一行是就不要记了，在此行摘要栏盖上“过次页”科目章分别把借方发生额、贷方发生额的合计数记在过次页那行的借方和贷方，并结出余额，在第二页的头一行摘要栏盖上“承前页”章把前页的“过次页”行的合计数抄在承前页这行上，就可以了，往下就是和前页一样，月份终了，把本月1-31日的收入合计、支出合计数都记在本月最后一笔业务的后一行，在本行摘要栏盖上“本月合计”，并结出余额。下个月接着本月合计行记账，平时“承前页”、“过次页”要跟上，年度终了，把全年的1-12月合计数（收入、支出）填在12月“本月合计”行的下一行“借”、“贷”方上并结出余额。 月末在“本月合计”行下端画一条通栏红线，年末在“本年合计”下端画二条通栏红线。
Subject: 现金日记帐.xls（含出纳现金日报表)支票管理.xls现金、票据盘点表及银行调节表.xls 请在你的邮箱附件中下载。
出纳日记账是一种特殊的明细账。为了加强现金和银行存款的管理和核算，各单位通常都应当设置现金日记账和银行存款日记账，以便逐日核算和监督现金与银行存款的收入、付出和结存情况。 现金日记账和银行存款日记账的账页一般采用三栏式(表略)，即借方、贷方和余额三栏，分别反映现金或银行存款和收入、付出与结存情况，并在“摘要”栏后面设置“对方科目”栏。如果收、付款凭证数量较多，为了简化记账手续，同时也为了通过现金日记账和银行存款日记账汇总登记总账，也可以采用多栏式，即在收入和付出两栏中分别按照对方科目设置若干栏目，也就是在收入栏按贷方科目设栏目，在付出栏按借方科目设栏目。采用多栏式以后，如果会计科目较多，造成篇账过大，还可以分设现金(银行存款)收入日记账和现金(银行存款)支出日记账(表略)。 必须说明的是，现金日记账和银行存款日记账必须采用订本式账簿。不得用银行对账单或者其他方法代替日记账。
不是把每天的原始单据记成记账凭证,然后再记现金日记账。你刚好做反了，应该是先对单据编流水号，记现金日记账，再记成记账凭证。是月底交还是月内交几次，由会计定吧。
关注我，私信领取全套的出纳/会计实操资料，0基础也能轻松上手！出纳每天要完成很多的收、支业务，如何保证自己经手的每一笔业务都准确无误呢？这就需要有一个记录、核对和跟踪的措施。这些措施包括三个方面：1、登记现金日记账；2、盘点现金；3、移交单据，如图一、登记现金日记账俗话说得好：好记性不如烂笔头。出纳所经手的每一笔现金收、支业务，都有相应的单据记录，例如支付报销费用时有对应的报销单、发票等单据。这些单据最后都要 由出纳交接给会计做账。如果出纳在单据交接出去后，想要了解当时的支付金额、报销人员等业务信息时，就得去找会计要凭证，而想要在一本本凭证中找到自己想 要的凭证就如大海捞针一样困难，故出纳一定要有自己的一本流水账，这就是现金日记账。现金日记账一般在会计用品店可以买到，不同的现金日记账格式会各有不同，但是主要事项如日期、摘要、借方、贷方及余额都是必须记录的 现金日记账（空白）（一）登记方法出纳应将每笔现金收、支业务及时登记到现金日记账中。登记时，根据复核无误的收、付款凭证，按账簿登记的要求，使用蓝、黑色钢笔或签字笔逐笔、序时、连续地进行登记，不得跳行、跳页。一般而言，现金日记账上的“日期”、“摘要”、“借方金额（或增加金额）”、“贷方金额（或减少金额）”、“余额”为必填项。1、“日期”栏“日期”栏中填入的业务发生的日期。2、“摘要”栏“摘要”栏摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。3、“借方金额（或增加金额）”栏“借方金额”登记库存现金增加的金额，如03月12日到银行取现10000元，则在借方栏增加10000.00的记录，表示现金增加10000.00现金日记账（借方增加）4、“贷方金额（或减少金额）”栏“贷方金额”登记库存现金减少的金额，如03月12日业务员报销差旅费5000元，则在贷方栏增加5000.00的记录，表示现金减少5000.00现金日记账（贷方增加）5、“余额”栏“余额”表示库存现金的余额，应根据“本行余额＝上行余额＋本行借方－本行贷方”公式计算填入。出纳工作应遵循“日事日毕”原则，即当天的业务当天记录，记录当日发生额，并结出余额，最后合计本日借方、贷方发生额现金日记账（本日合计）6、日记账首行和末行填写每一页登记完后，必须按规定结转下页。结转时，应根据“承前页”的借方加上本页的借方发生数,得出“过次页”的借方金额,同理计算“过次页”的贷方金额,并算出余额,写在本页最后一行,并在摘要注明“过次页”。“承前页”的金额可以直接根据上页的“过次页”金额填写,并在摘要栏注明“承前页”字样。现金日记账（过次页）现金日记账（承前页）（二）登记注意事项1、现金日记账的启用启用账簿时应填写现金日记账扉页，并且要在账簿扉页上贴上印花税票（现在部分实施网上申报的企业多数在网上直接申报印花税，不直接在账簿上贴花）2、现金日记账的建账现金日记账的建账就是将上一年度结余的余额过渡到新的账簿上。现金日记账启用后，应将旧账簿中的余额过渡到新启用的账簿中来，在新启用的现金日记账首页首行进行记录。现金日记账（上年结转）3、现金日记账的更改现金日记账登记错误时，可以直接在上面更改。现金日记账出现差错时，必须根据差错的具体情况采用划线更正、红字更正、补充登记等方法更正。出纳在登记账簿时，填写的文字、数字不能超过行高的二分之一，以备登记错误时可以进行修改操作。划线更正法4、现金日记账的日常保管出纳登记完现金日记账后，应及时将账簿放到抽屉保管。除配合企业内外部查账、稽核等事项外，现金日记账一律不得外借，以防止财务信息泄露。二、日常盘点 登记现金日记账除了作为出纳所经手业务的记录载体外，还有一个用处，就是出纳随时可以根据日记账本上的余额与实际库存的现金对比，及时核对当天的收、支业务是否正确。 复核现金日记账是将当天登记的现金业务再核实一遍，并保证登记的每一项业务正确无误。 盘点现金，从保险柜取出现金时需遮住密码，取出现金后马上将保险柜锁回，在手工点钞验钞时仍然是正、反面点两遍，一方面确认金额；另一方面确认无假币。 账实核对指的是将盘点的现金和现金日记账的余额进行核对，保证无误。若两者有误差，出纳需马上查找原因，是现金盘点的错误还是日记账登记错误，或是因为出纳的工作失误导致现金盘亏（现金比账上余额少）或盘盈（现金比账上余额多），还是别的什么原因，然后做处理。三、交接单据出纳付款的凭证是付款的证明，对出纳而言，这些凭证就跟现金一样，一旦丢失，如果没办法补办，那就很可能要自己承担相应金额的赔偿责任。为了减少因丢失凭证而发生的损失，降低赔偿风险，出纳应及时把相关的付款凭证交接给会计。为了分清责任，出纳应在交接时编制一式两联的单据交接表，简要记录交接单据的信息。交接表的表格可以根据公司的要求进行设置，必须涵盖当日收支的业务及金额。对于每天收支比较多的单位，出纳每天均需编制出纳日报，即将当日的现金收支情况、 银行存款收支情况进行详细的说明，也有单位用出纳日报来代替交接表。但是出纳在将凭证交给会计时，必须双方确认签字后移交，以保证权责分明。交接完毕，出纳应妥善保管交接表。单据交接单
我们公司开工大会上，老板要求提供一些报表，看到出纳做的出纳表格，干的漂亮，真的是耳目一新，赶紧保存下来做的表格真的很高大上！！！结尾有惊喜一、财务出纳年度日记账表二、财务出纳收支日记账&统计查询表三、简易出纳日报表四、现金出纳表五、智能现金出纳收支表六、现金出纳日记账月份统计及图表分析七、库存盘点分析表说明：由于篇幅有限，我们公司出纳制作的出纳报表表格就给大家展示到这里
日记账是出纳的主要工作内容，一般出纳常用的日记账有银行存款日记账和现金日记账。一些刚找到工作的新手出纳，出纳日记账登记方法及注意事项，希望可以让你们能够快速上手。库存现金日记账的登记方法日记账登记的要求银行存款日记账登记方法登记日记账的注意事项以上即是出纳日记账登记方法的详细说明，更多出纳工作实务中的问题可以关注我哟！
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