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会计这个职业是比较受欢迎的职业，会计有很多个小种类，今天要说的是增值税一般纳税人网上申报实训 ，对于这个职业不是很了解的可以看一下一般纳税人增值税纳税申报及流程是什么？，增值税一般纳税人如何在网上申报？超完整的流程！【收藏】，增值税专用发票作废数量超额的核实报告怎样写，我向学习一般纳税人网上报税流程，有会计证没实践过应该学习会计哪些知识，纳税申报流程，网上申报怎么做？纳税申报实训系统操作详细流程??。
纳税申报是每个企业应尽的义务，但是它的载体，纳税申报表却是有些财务人员一个头疼的事情！每到月初申报的时候，财务真的是用尽洪荒之力来完成，然而申报完成之后，还可能被税局老师找上门，说有这样或那样的错误，让你重新修改报表，重新申报纳税，给企业造成不必要的麻烦！这些最主要的原因还是因为我们对申报表、税务报表的了解不够完整和失误造成的！今天，小编就和大家分享一下一般纳税人增值税申报及流程的深度解读，希望我的分享可以帮助到大家！（文末可免费领取哟）一般纳税人增值税申报及流程1、申报相关知识（一）什么是纳税申报（二）纳税申报一般都采用什么方式？（三）什么情况下能进行零申报？2、抄报税流程（金税盘和税控盘）增值税一般纳税人网上抄报流程：以航天信息版本为例展示：一般登陆会自动抄报税，如果金税盘没有自动抄税，那么就需要自己手工操作了，点击左上方的报税处理。如何判断清卡成功呢？抄报税常见问题：1、逾期报税流程2、点击扣款提示未申报，不允许扣款3、反写提示一敞口对比失败，增值税未申报或未比对3、增值税申报前的准备工作一般纳税人申报增值税所涉及的科目：1、核对开票系统开票数据和应交增值税—销项税额的差异。4、 增值税各申报表解读第一节 报表介绍、填写流程及主表介绍第二节 附表（一）本期销售情况明细表第三节 附表（二）本期进项税额明细第四节 附表（三）服务、不动产、无形资产扣除明细第五节 附表（四）税额抵减情况表第六节 增值税减免税申报明细表篇/幅/有/限，小/编/就/不/和/大/家/一/一展/示/了，想/要/学/习，滴/我/回/复“增值税”即/可
为了大家能够轻松办税，学姐在此整理了增值税一般纳税人纳税申报的流程，认证、抄税、申报、清卡4个步骤……通通都在这里，教您一步一步轻松掌握，快快分享给您身边的朋友吧~一、认证认证方法有三种：一是：办税服务厅的自助终端机或是前台认证。二是：通过网上认证系统进行手工认证。例如在广东企业电子申报管理系统（也叫申报系统）、办税助手等软件。三是：纳税信用等级被评为A、B、C、M级的增值税一般纳税人可以通过增值税发票查询平台(也叫勾选平台）进行认证。下面我们重点了解一下第三种勾选平台的认证提前下载安装配置好“增值税发票选择确认平台”，插入税控器，在框内输入税控设备密码，点击登录登陆后显示当前勾选认证所属期。点击即可进入发票勾选模块输入需要勾选发票的日期以及其他需要筛选的条件，点击“查询”，即可出现未勾选清单，将需要认证的发票勾选点击“保存”，即可提交认证。勾选完还需要在确认勾选模块再确认一遍，勾选才算完成。二、抄税使用税控设备开票的增值税一般纳税人，在申报前必须先进行抄税。1）网络正常的情况下，当月首次登陆开票软件，系统会自动进行上报汇总，提示“抄税成功”。2）如果无法自动抄税，可手工操作抄报。点击“报税处理—抄税管理—网上抄报”，点击发票同步，然后勾选界面显示的所有发票种类，点击“上报汇总”；三、申报自2021年1月申报期起，广东企业电子申报管理系统已实现“一键申报”功能，实现增值税一般纳税人进销项数据自动获取和报表自动生成。下面我们介绍一下“一键申报”的步骤1）销项发票采集点击“销项发票管理”，如税控设备已抄报，便直接点击“一键获取销项发票”，输入广东省电子税务局的账号密码即可获取；如存在未开票收入，或开出的非税控设备发票，则需要手工增加：2）进项发票采集点击“进项发票采集”，如已做完发票认证，便直接点击“一键导入进项发票”，输入广东省电子税务局的账号密码即可获取。3）一键生成报表点击报表填写，核实刚刚采集的销项与进项的数额是否正确，正确便点击“一键生成”：检查主表是否存在问题，如无问题可点击保存；点击“报表列表”查看是否存在未填写的附表，如有，进入填写保存。所有表格都已填写完毕后点击“审核”，弹出对话框中点击“确定”将填写好的报表上报发送；然后点击“网上申报”，输入广东省电子税务局的账号密码即可完成申报。4）清缴税款登录广东省电子税务局，点击“我要办税—税费申报及缴纳”，选择申报月份，查看增值税是否申报成功；当月申报如有产生税款，需缴纳税款：点击“清缴税款—查看税款金额是否与申报表一致—立即缴款”四、清卡1）申报和清缴税款完成后打开开票软件，系统可进行一窗式比对完成自动清卡（反写）工作，提示“设备已完成清卡操作”。（登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡）2）如果无法自动抄税，可手工操作抄报。点击“报税处理—抄税管理—网上抄报”，点击“反写”，提示反写监控成功即可。至此，增值税一般纳税人的申报流程完成。来源：会计大咖PS：16个G的2021年初级会计备考资料包&会计做账实操秘籍，放在评论里啦。
1．防伪税控企业应具备什么条件? (1)申请使用增值税防伪税控系统的企业必须是增值税一般纳税人. (2)增值税一般纳税人企业向主管税务机关提出申请,税务机关经审查批准后,企业才可以成为防伪税控系统的企业. (3)防伪税控系统的企业必须参加所在地防伪税控系统技术服务単位组织的培训,并且通过培训结束后的结业考试. 考试合格者将获得国税局认可的“增值税防伪税控开票子系统企业操作员结业证书”,企业的开票人员必须拥有此证书才允许使用防伪税控系统开具增值税专用发票. (4)企业要按照防伪税控开票子系统的硬件配置要求准备符合条件的计算机和打印机. 具备所有上述条件后企业即可使用防伪税控开票子系统. 2．防伪税控企业最初使用开票系统需要哪些流程? 增值税一般纳税人企业向主管税务机关申请,并获得批准成为防伪税控企业后,企业首先要购买专用设备(包括金税卡,ic卡和ic卡读卡器);然后由税务机关对金税卡和ic卡进行初始发行,初始发行时将企业的有关信息写入到金税卡和ic卡上;发行后由服务単位对防伪税控系统的软硬件进行安装;安装完成后,企业持ic卡到税务机关购买发票(包括纸制电脑版发票和写在ic卡上的发票电子信息),另外在购买电脑版发票之前,企业要将尚存的手工票上缴给税务机关;购票后企业将ic卡插回到读卡器中进入开票系统后,执行系统中“发票读入”的操作,将购票信息读入到开票系统中,这样企业就可以开始开具电脑版的增值税专用发票了. 3．防伪税控开票子系统可以开具哪些形式的增值税专用发票? 防伪税控开票子系统可以满足企业日常操作中开具各种类型增值税专用发票的要求. 首先,利用防伪税控开票系统可以开具不同税率的发票;第二,可以为所开发票上的商品添加折扣,系统可以按折扣率或折扣金额自动计算出折扣后的金额和税额;第三,可以为某张发票添加销货清単;第四,可以开具负数发票,相当於手工的红字票. 上一页 4．防伪税控系统企业如何纳税申报? 防伪税控系统的企业每月第一次进入开票系统进行发票填开之前,必须先执行抄税,将上月所开发票的金额和税额抄到ic卡上,并在报税期内持ic卡和税务机关要求的其他报表资料到税务机关进行报税. 对於企业在同一会计月内取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票抵扣联,在抵扣之前要到税务机关进行认证,认证通过的才能进行抵扣. 5．发票纸由於卡纸皱折,无法打印发票信息,怎么办? 在防伪税控开票系统填开完成的发票,打印时由於打印机卡纸,造成发票皱折无法使用,以及遇到类似的某张发票开具的电子信息已经存在,而相应的纸张发票不能使用时,纸张发票一定是作废了,那么开票系统中有关这张发票开具的电子信息也要进行相应处理. 方法是:如果开票系统中开具的这张发票没有跨月,就可以直接在开票系统中将这张已经开过的发票进行作废处理;如果跨月,那么就无法对这张发票进行作废处理,只能对应这张发票再开一张负数发票进行红冲. 6．要作废的发票已经跨月,怎么办? 在防伪税控开票子系统中,如果要作废的发票已经跨月,就不能再进行作废操作,而要开一张对应的负数发票(红字发票)进行红冲. 7．如何开红字发票? 开具负数发票时必须找到相对应的销项正数发票,因而在防伪税控windows版开票系统中开红字(负数)发票时,首先要输入对应蓝字(正数)发票的代码和号码,为保证用户输入数据的准确性,系统采用加密显示和两次输入的方法,校验无误后才能开具负数发票. 如果系统的当前库中有蓝字发票的数据并且符合开具负数票的条件,则系统会直接调出并自动转为负数;如果系统的当前库中没有相应的蓝字发票数据,出现这种现象有可能蓝字发票是以前开具的手工票,这时尽管调不出相应的蓝字发票,但是也可以填开,填开时将“数量”或“金额”之一填为负数即可. 红字发票开具完成后,在发票的备注栏中注明此张红字发票对应的蓝字发票的代码和号码.
1、首先作帐，出报表，这个是必须的。 2、如果有增值税进项票，首先进行认证，然后到开票系统，先把增值税开票的IC卡插到读卡器，点发票管理,抄税处理。填写表格，5张表。写卡，打印，增值税明细表,正数,负数表等. 3、准备中国税务字样的IC卡，插入读卡器，和小规模的程序一样的，先读卡，填写表格，应该是5张增值税的，一张主表，4张附表。资产负债表，损益表。另外如果是机动车的还有3张表。填写好，调整打印纸张，进行打印，一式两份。写卡。因为我单位是机动车销售的,应该有一个步骤是从机动车开票系统导出一个报表,导入报税系统.直接生成机动车销售清单.连续打印报表. 4、完毕后盖公章，拿着报表到报税大厅报税。完成。
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纳税申报流程 1、增值税、消费税申报 纳税人应在次月1日到10日内自行或委托社会中介机构到所在地国税机关办税服务厅纳税申报窗口办 理纳税申报，申报里须持下列资料： （1）纳税申报表； （2）财务会议报表及说明资料； 增值税一般纳税人还需提供：增值税申请抵扣凭证，发票领、用、存月报表，增值税销项税额和进项 税额明细表，国税机关要求申报的其他资料。 2、营业税申报 金融业营业税纳税人在季度终了后十日内办理纳税申报，保险业营业税纳税人在月份终了后十日内办 理纳税申报，申报须持下列资料： （1）营业税申报表； （2）财务会议报表及说明资料； （3）其他要求申报的资料。 3、企业所得税纳税申报 企业所得税纳税人应当在月份或季度终了十五日内申报预缴，年度终了四十五日内进行年度申报（汇 总纳税成员企业和单位在季度终了十五日内或年度终了四十五日内向所在地税务机关报送申报表）， 年度终了四个月汇算清缴。申报时必须持下列资料： A、季度预缴 （1）所得税申报表； （2）财务会计报表及说明资料。 B、年度汇缴 （1）所得税申报表； （2）所得税申报表附表； （3）财务会计报表及说明资料； （4）其他资料。 4、专用缴款书开具出口货物 纳税人开具出口货物专用缴款书时，应提供下列资料： （1）《出口货物专用纳税申请表》； （2）销售货物开具的增值税专用发票； （3）出口销货合同或提供劳务的合同协议； （4）购货单位出口的货物资格证明； （5）购货单位税务登记证副本（复印件） （6）购销双方营业执照复印件； （7）企业提供的产品名称目录表。 5、逾期申报应纳税款的处罚 纳税人未按规定的期限办理纳税申报，或扣缴义务人未按规定的期限报送代扣代缴、代收代缴报告 表的，国税机关除责令限期改正外，并可处以一定数额的罚金。
纳税申报一般分为几个大步骤，一是财务报表的申报，二是增值税，三是附加税，四是印花税等，五是申报流程，最后是税款缴纳流程等。一般企业利用电子税务局报税时，大致步骤有以上几个。但是具体各个环节的报税操作要如何进行呢？不管你是从事什么行业，网上纳税申报还不熟练，这套纳税申报实训系统，可以参考。纳税申报实训系统练习以下为部分展示，约有四十多个行业的税务申报实训系统供大家免费体验，以便会计人员进一步掌握纳税申报系统的操作流程。目录下图展示的就是建筑行业会计在网上报税的实操界面，该企业涉及的有增值税、附加税费以及印花税等，除了这三个税种以外，就是基本的财务报表填写申报了。接下来详细看看。电子税务局申报首页详情第一部分：财务报表的申报相信各位会计人员都清楚企业报税的有力依据就是财务报表的。因此，税务申报的第一步就是申报财务报表。（一）资产负债表的填写申报资产负债表按照下面填写方式进行填写相关数据。在大家进行纳税申报系统练习时，会有对应的财务报表资料下载，下载完成后，就可按照报表的数据进行在电子税务局上填报。（二）利润表的填写申报利润表和资产负债表的填写一样，按照事先编制好的财务报表来进行具体数据的填写。第二部分：增值税纳税申报关键的一个流程来了，增值税纳税申报表的填写及申报请看下面详细介绍。增值税申报表的填写有以下几项。但是在具体填写时，需要先行填写增值税纳税申报表附列资料（一），这是需要特别注意的地方。（一）增值税纳税申报表附列资料(一 )增值税纳税申报表附列资料(二)增值税纳税申报表附列资料(三)增值税纳税申报表( 一般纳税人)增值税纳税申报表附列资料(四)增值税减免税申报明细表第三部分：附加税（费）的申报第四部分：印花税申报第五部分：申报流程第六部门：税款缴纳的流程……纳税申报的涉及到的内容还是比较细致的，今天就不再详细介绍了。
通过小编辛苦整理的相关知识：增值税一般纳税人网上申报实训，相信对您有所帮助。
