幼儿园财务报销制度及报销流程，幼儿园的账务处理怎么做？55笔全盘账业务处理无偿分享

会计这个职业是比较受欢迎的职业，会计有很多个小种类，今天要说的是幼儿园财务报销制度及报销流程 ，对于这个职业不是很了解的可以看一下幼儿园的账务处理怎么做？55笔全盘账业务处理无偿分享，幼儿园财务管理制度，看过的园长都收藏了！，财务报销制度及流程大全：从报销、内部控制、费用支出等完整一套，财务报销制度及流程（详细），财务支出审批方案??。

1.幼儿园的账务处理怎么做？55笔全盘账业务处理无偿分享

最近，幼儿园老会计因私事离职了，来了一个接班人。虽然是会计，但是没有做过幼儿园的账，一头雾水！老会计好心，离职之前，把全套账务处理整理了一遍，留给接班人，真的是太有用了！从企业基本情况，到税务信息，财务制度，再到账务处理，太全面了！一起来学习一下吧！一、企业基本情况二、税务信息三、财务制度四、账务处理1：收到投资款1月1日，幼儿园分别收到惜文300000元、探青200000元作为投资款，投资款于当日通过基本户转入。账务处理：借：银行存款—建设银行北京红星路支行 500000贷：非限定性净资产 5000004：支付教学场地租金1月4日，幼儿园租入场地用于幼儿教学，支付教学场地2021年1-3月3个月租金126000元和押金42000元。款项由出纳以网银转账付讫。账务处理：借：待摊费用—房租 126000其他应收款—押金 42000贷：银行存款—建设银行北京红星路支行 1680005：支付墙面及天花板改造工程款1月4日，对租入教学场地进行改造，支付墙面及天花板改造工程款98000元，款项由出纳以网银转账付讫。账务处理：借：待摊费用—装修费用 98000贷：银行存款—建设银行北京红星路支行 980006：缴纳印花税1月4日，尔岚通过电子税务局申报印花税（投资款500000元）款项通过银行代扣，印花税减半征收。账务处理：借：管理费用—非限定管理费用—印花税 125贷：银行存款—建设银行北京红星路支行 1259：支付消防工程款1月6日，支付北京安信消防安装管理有限公司教学场地消防工程款35000元，审批后由出纳银行转账付讫。账务处理：借：待摊费用—装修费用 35000贷：银行存款—建设银行北京红星路支行 3500010：购电器、防雷材料1月7日，购入电器材料及防雷材料用于教学场地装修工程，支付北京迅捷材料有限公司电器材料及防雷材料款6800元，款项出纳以银行存款付讫。账务处理：借：待摊费用—装修费用 6800贷：银行存款—建设银行北京红星路支行 680013：支付甲醛检测费1月8日，购入地板用于教学场地改造工程，付北京易睿检测技术有限公司用于教学场地改造工程的甲醛检测费5600元。款项出纳以银行转账付讫。账务处理：借：待摊费用—装修费用 5600贷：银行存款—建设银行北京红星路支行 560023：购买消毒柜等1月12日，尔岚报销款项。购买消毒柜，金额2340元；另购入防撞条、电子智能打铃器、电线，用于教学设施，金额700元，发票已收到，款项出纳以现金付讫。账务处理：借：固定资产—电器设备 2340业务活动成本—非限定性业务活动—保教用具 700贷：库存现金 3040好//了，篇//幅//有//限，就//不//和//大//家//一//一//展//示//了，想//要//学//习//完//整//哒，滴//滴//我//回//复“财务”即//可//

2.幼儿园财务管理制度，看过的园长都收藏了！

幼儿园财务管理制度为规范幼儿园财务管理，参照相关会计准则，特制定以下各项制度。供大家参考。一、收支管理制度1、设兼职会计、出纳管理幼儿园收支事务，严格实行收支两条线，幼儿园所有的收费项目，所有收费均开具幼儿园收据。2、报销手续必须健全，原始发票必须具有名称、填制日期、经济业务内容、数量、单价和金额，大小写必须相符，开票人签字。原始发票内容如不能反映详细情况的，需附件说明。报销单据必须有经手人及验收人签署，方可由会计审核，园长签字同意后报支。二、票证管理制度1、所有收费票据和内部结算凭证全部由会计保管。2、各种票据使用前必须实行登记备案，票据必须加盖幼儿园公章。3、票据开票人开票收费时，相关项目内容必须填写完整，字迹清楚，大小写金额必须一致，收款人应签字或盖章。记帐联应定期向会计缴销，票据使用完毕后，存根联缴交会计，并领取新的票据。4、建立财务会计档案资料保管制度，有关业务归档后须编制清册，专人保管。三、财产物资管理制度1、经济业务发生以后必须立即记账，做到记载及时、账目清楚、账实相符。园内各种财产都要登记造册，贵重物品要有专人负责保管，对自然损坏的物品做到定期维修或者核销，对人为的不合理损坏物品应追究责任，并按制度赔偿；2、随时反映财产物资收入、发出和结存情况，财产物资收发手续齐全，购买实物的原始凭证有接收人验证证明。3、建立定期和不定期的财产清点制度，对财产物资的管理实行永续盘存的方法。、管理人员要定期、不定期地到各班检查掌握物资使用情况，避免积压与浪费，原则上每月按班级发放一次日用品、学习用品，在节约的基础上保证各项供应工作；4、幼儿园的一切财产物品外借，必须经园长同意后向保管员借取。借用必须登记。如有损坏或遗失，借用人员负责修理或照价赔偿。5、对财产物资进行科学编号和存放，便于清查、保管。四、财务相关人员职责1、会计员职责（1）贯彻执行会计法和财务工作方针政策，为教育教学服务。（2）工作认真细致，帐目清楚，手续完备，日清月结，按时完善报帐手续。（3）认真履行监督职能，发现问题及时处理和向有关领导反映，坚持勤俭办园的方针，精打细算，协助园长搞好学期和年度预算，合理安排经费，计划开支。2. 出纳员职责（1）认真做好往来帐目登记，做好现金收支工作。（2）严格执行现金管理制度，做到日清月结，手续齐备。（3）每月及时统计幼儿出勤天数及职工出勤天数。及时收结幼儿各项费用。（4）坚持原则，发票必须有经手人、验收人、领导签名方能报销。3、保管员职责（1）对全园的财产全面管理，做到随时收验、入库、分类保管，存放地点清楚明确，做到心中有数，每半年清点一次，帐物相符。（2）新购入物品凭发票入帐，领用或借出物品手续齐全，领用人和借用人必须签名或盖章。（3）严格做好三防（防盗、防火、防潮）工作，保证物品的安全、卫生、整洁，杜绝霉烂变质，做到手勤、脚勤。（4）做好开学前的物品准备工作，对各班财产进行清点，做到有计划供应、学期末对财产进行一次核对，生活用品做到日清月结。（5）及时供应所需物品，对园里的物品，做到有数有帐，发现丢失和损坏及时追查。4. 采购员职责（1）按食谱要求有计划地配合食堂，及时采购好所需物品，做到价廉物美。（2）关心集体利益、尽量做少花钱、多办事，节约开支，减少浪费，执行物品验收制度，严禁利用工作之便牟取私利。（3）配合制订好食谱。（4）负责采购幼儿园日常所需一切用品。*声明：本文来源网络，由园长幼师通服务平台小编整理编辑，重在分享优秀教育理念，如有侵权请联系删除。

3.财务报销制度及流程大全：从报销、内部控制、费用支出等完整一套

财务报销制度及流程大全：从报销、内部控制、费用支出等完整一套下面，跟着小编一起来学习吧~第一章、总则第三章、内部控制及一般流程第四章、借款管理规定及借款流程第五章、日常费用报销及流程第六章 工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章 专项支出财务报销制度及流程……36套Excel费用报销表单篇幅有限，想要领取上述完整哒下方//评论区//留言：想要，点击小编头像，私/我/回/复：费用报销，即/可/免/费/领/取关/注/微/信/公/众/号/：轻/松/会/计/学/习/，学习更多会计知识！

4.财务报销制度及流程（详细）

一般情况下，企业想要健康的发展，就必须有正规而又健全的财务报销制度，这是企业运营中重要的一个环节，比如公司员工出差等产生的费用，都是需要报销的，一旦不能很好的处理这些问题，会对公司的发展造成不好的影响，今天给大家带来，财务报销制度和流程。需/要/的/滴/滴/我/

5.财务支出审批方案

企业支出审批制度（供你参考） 　　一、目的 　　1、为简化支出审批手续，提高工作效率。 　　2、防止因私占用公司财产。 　　二、适用原则 　　（一）使用商业单位制，经营计划和财政预算内，授权行使终审权。（经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责）。 　　（二）部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式，授权给其副经理或部门主管等。 　　三、审批程序 　　1、计划内报销： 　　经手人、证明人（持原始凭证）、 分管经理（部门负责人）、财务部 　　2、超计划报销： 　　经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、 分管经理（部门负责人）、财务部 　　四、计划审批内容 　　1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运营中心收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由运营管理中心统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。 　　2、固定资产与办公家具（包括机房与OA设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。 　　3、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会，予以报销往返车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补助。 　　3、凡是参加境外展览会，必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。 　　4、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。（所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行）。 　　5、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。 　　6、业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。

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